Пояснювальна записка про виконання сільського бюджету за І квартал 2023 року

Пояснювальна записка

про виконання сільського бюджету

                                          за І квартал  2023 року

 В І кварталі 2023 року надходження загального фонду бюджету громади становлять  11295,4 тис.грн. або 126,2% до затвердженого плану на вказаний період з урахуванням змін, доходи спеціального фонду становлять 2639,7 тис.грн. або 390% , з них 2567,7 тис.грн.- благодійна допомога.

До загального фонду сільського бюджету надійшло власних і закріплених доходів у сумі 7143,4 тис.грн. або 141,2 % до затвердженого плану на вказаний період з урахуванням змін.

Трансферти з державного бюджету сільському бюджету за І квартал 2023 року склали 4152,0 тис.грн. або 106,7% до затвердженого плану на вказаний період з урахуванням змін.

 Освітньої субвенції з державного бюджету отримано в сумі 2317,2 тис.грн. або 100% до затвердженого плану.

Трансферти з обласного бюджету до загального фонду сільського бюджету склали 17,7 тис.грн. або 100% до затвердженого плану, а саме субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами.

         Важливим показником, який характеризує стан виконання дохідної частини бюджету громади є темпи росту власних доходів загального фонду громади у І кварталі 2023 року порівняно з відповідним періодом 2022 року. Цей показник становить 145,6 % або 2236,1 тис.грн. З них : податок на доходи з фізичних осіб збільшився на 44,8 % або 1162,2 тис.грн., єдиний податок –  на 60,6 % або 768,9 тис.грн, плата за землю – на 13,5 % або 131,8 тис.грн.

Видаткова частина загального фонду сільського бюджету за І квартал 2023 року виконана в сумі 8974,1 тис.грн., при уточненому плані 13381,9 тис. грн., або на 67,1 %.

Видатки на утримання сільської ради та її структурних підрозділів склали 2386,5 тис.грн. при уточненому плані на вказаний період 3103,1 тис.грн.  або 76,9%. Питома вага  управлінських видатків становить 26,6 %. від загальної суми видатків.

Видатки на освіту склали 5223,4 тис.грн., при уточненому плані 7796,4 тис.грн. або 67% до запланованих, з них видатки в сумі 2316,3 тис.грн. за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету, 10,4 тис.грн. – за  рахунок субвенції  з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами.

На соціальний захист та соціальне забезпечення видатки склалися в сумі 356,5 тис.грн. при уточненому плані 674,0 тис.грн. або 52,9%.

По галузі культура і мистецтво видатки становлять  356,6 тис.грн., при уточненому плані 642,9 тис.грн. або 55,5%

Питома вага видатків на соціально-культурну сферу та соціальний захист населення в загальній сумі видаткової частини загального фонду бюджету громади становить 66,2% або 5936,4 тис.грн.

Кошти в сумі 2,6 тис.грн., використано на галузь житлово-комунальне господарство, при уточненому плані 303,3 тис.грн., а саме по КПКВК 0116030 благоустрій населених пунктів.

Видатки по галузі економічна діяльність склали 268,3 тис.грн., при уточненому плані 452,0 тис. грн., в тому числі фінансова підтримка СКП – 161,4 тис.грн., з них Новомиколаївське сільське комунальне підприємство – 63,0 тис.грн., на Глодоське сільське комунальне підприємство – 98,4 тис.грн. та утримання та ремонт вулично-шляхової мережі- 83,0 тис.грн.

За І квартал 2023 року рік міжбюджетні трансферти іншим місцевим бюджетам за загальним фондом становлять 305,4 тис.грн, з них для:

 КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Новоукраїнської міської ради  - 152,6 тис.грн, /на утримання ФАПів/

 КНП «Новоукраїнська міська лікарня» Новоукраїнської міської ради – 120,0 тис.грн.,

трудового архіву Новоукраїнської міської ради – 8,6 тис.грн.,

КНП «Добровеличківська лікарня» Добровеличківської селищної ради – 20,0 тис.грн.,

Рівнянській сільській територіальній громаді- 4,2 тис.грн./утримання архітектора/

Протягом звітного періоду надано субвенцію установам, які утримуються за рахунок державного бюджету в сумі 75,0 тис.грн., з них:

-на військову частину А2077-25,0 тис.грн.;

- на Новоукраїнську районну державну адміністрацію- 50,0 тис.грн.

         За 2023 рік на захищені статті видатків загального фонду спрямовано 6872,0 тис.грн.,  що становить 76,6% від обсягу видатків,   у тому числі на оплату праці – 6288,0 тис.грн. (91,5%), енергоносії – 446,8 тис.грн. (6,5%), харчування – 89,3 тис.грн. (1,3%), соціальне забезпечення – 47,9 тис.грн.(0,7%).

         За звітний період забезпечено своєчасні розрахунки із виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ та розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії і комунальні послуги.

         Видатки по спеціальному фонду протягом  2023 року були проведені в сумі 2764,1 тис.грн., з них видатки бюджету розвитку  - 139,7 тис.грн.

         Відповідно до статті 49 Бюджетного кодексу України державна казначейська служба у Новоукраїнському районі здійснює платежі за дорученнями розпорядників бюджетних коштів при наявності бюджетних зобов’язань для проведення платежу, при наявності бюджетних асигнувань та з урахуванням Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого Постановою 590 від 09 червня 2021 року, яка передбачає першочерговість здійснення платежів  з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка.

В зв’язку з чим, станом на 01 квітня 2023 року виникла кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 72,0 тис.грн, по спеціальному фонду -101,3 тис.грн. по незахищених статтях видатків.

         Крім того має місце кредиторська заборгованість по оплаті праці в сумі 40,4 тис. грн., яка утворилася через некоректне оформлення платіжної інструкції, та погашена в найкоротші терміни.

Начальник фінансового відділу                                                Тетяна Бахмач